Guía completa: impuestos por alquilar un piso

Alquilar un piso puede ser una fuente de ingresos muy lucrativa, pero es importante conocer las obligaciones fiscales que conlleva. En esta guía completa, aprenderás todo lo que necesitas saber sobre los impuestos relacionados con el alquiler de una vivienda.

Impuestos por alquilar un piso:

• Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF): debes declarar los ingresos obtenidos por el alquiler en tu declaración anual.
• Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI): como propietario, deberás pagar este impuesto anualmente.
• Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP): si alquilas un piso por más de un año, deberás pagar este impuesto.

Para obtener más información sobre estos impuestos y cómo calcularlos, consulta el siguiente video:

Impuestos por alquilar un piso: cuánto debo pagar a Hacienda

Impuestos por alquilar un piso: cuánto debo pagar a Hacienda

La vivienda es clave para la declaración de la Renta y más si tienes una casa en alquiler. Tanto si es el primer año en el que te toca presentar la renta como arrendador, como si llevas años haciéndolo, queremos ayudarte a pagar menos impuestos por tu vivienda alquilada.

Cómo funciona el alquiler de vivienda como arrendador en la Renta

Incluir el alquiler que cobras en la declaración de la Renta es obligatorio y más sencillo de lo que puedas pensar. De hecho, una vez entiendas cómo funciona el alquiler en el IRPF verás que pagas mucho menos de lo que pensabas y que no merece la pena dejar de hacerlo y arriesgarse a una multa de Hacienda.

El funcionamiento del arrendamiento de vivienda como arrendador es básicamente el siguiente: como casero cobras un dinero por el alquiler al que puedes restar una serie de gastos que veremos más adelante. Sobre esta cifra se aplica una reducción del 60% si la casa está alquilada como vivienda y nada si es un negocio. El resultado lo integras en la base imponible general, donde también va tu salario, por ejemplo.

Por eso mismo, el porcentaje a pagar en la Renta por el alquiler también dependerá del resto de tus ingresos.

Si todo esto te ha sonado a chino, no te preocupes. A continuación vamos a repasar los gastos concretos que se pueden desgravar. También te daremos las claves para incluir el alquiler que cobras si te has cambiado de casa o si es la primera vez que alquilas.

Pero antes de ello, si tienes dudas sobre qué hacer con el dinero que ganas por alquilar tu vivienda, quizás un asesor financiero o un experto financiero te pueda ayudar a planificar tus inversiones. Puedes hacerlo aquí:

Cómo incluir la vivienda que alquilas en la renta

Una de las dudas más habituales es cómo poner el alquiler en el IRPF y cuánto se paga a Hacienda por alquilar un piso. ¡Vamos a verlo!

Lo primero que hay que hacer es identificar tu vivienda en alquiler al hacer el IRPF. Si eres de los que has optado por alquilar tu vivienda en propiedad para irte a vivir de alquiler es fácil que te surjan muchas dudas en este punto. Más adelante te damos todas las claves, empezando por qué vivienda marcar como domicilio fiscal en el IRPF.

En este apartado vamos a centrarnos en cómo poner la casa que alquilas en la Renta. Los datos de la vivienda arrendada debes incluirlos en el Apartado C de Bienes inmuebles de la Renta. En concreto, la declaración incluye unas casillas para identificar el inmueble que estás alquilando. La forma más fácil de sacar estos datos es a través de tu declaración de la Renta del año pasado o de los propios datos fiscales de Hacienda.

De hecho, al incluir tus datos fiscales lo más normal es que Hacienda ya te pregunte por las viviendas que tienes en propiedad para sumarlas al apartado correspondiente.

Una vez hecho esto, Hacienda te va a preguntar si la casa también ha estado a tu disposición durante todo el año anterior o solo unos meses. En otras palabras, si has simultaneado el alquiler con el uso de la casa (no siendo vivienda habitual) deberás indicar el número de días que no ha estado alquilada. Esto es muy habitual con la casa de la playa, que alquilas durante todo el año salvo en agosto, que es cuando tú quieres disfrutarla.

Hacienda necesita estos datos porque va a imputarte una renta por esos días que la casa ha estado vacía. Y es que la Agencia Tributaria entiende que una casa vacía puede generar una renta (alquiler) y que si no quieres aprovecharla, es tu problema.

Además, si no has alquilado la casa todo el año solo podrás imputar gastos por los meses que efectivamente ha estado arrendada. A modo de ejemplo, si alquilas la casa durante 10 meses al año, solo podrás imputar como gastos los que correspondan a esos 10 meses. Así, solo podrás restar al alquiler que cobras los gastos de comunidad de los 10 meses que ha estado arrendada, pero no los dos que estuvo vacía, incluso si estabas reparándola para alquilarla.

Incluir los ingresos del alquiler

Los ingresos del alquiler los debes incluir en la declaración de la renta. Tienes que poner todo lo que has cobrado por el arrendamiento de forma íntegra, sin ningún tipo de reducción y sin restar ningún gasto.

Gastos que puedes desgravar del alquiler: cuáles son y dónde ponerlos en la renta

Luego hay una serie de gastos que se pueden desgravar. Vas a ver que son muchos y que harán que la ganancia real a efectos fiscales sea muy limitada. Gracias a ellos, pagarás menos impuestos por alquilar tu casa. Como ya hemos comentado, no vas a pagar impuestos por los ingresos íntegros del alquiler. Solo tributarás por lo que Hacienda considera los rendimientos netos. Es decir, por el dinero que has cobrado menos los gastos deducibles.

¿Qué gastos puedes desgravar del alquiler que cobras? Como norma general, cualquier gasto que hayas tenido que hacer para alquilar la vivienda. A continuación te presentamos una lista más concreta de los gastos deducibles del alquiler:

• Intereses de la hipoteca
• Reparaciones de la casa alquilada
• IBI, tasas y otros impuestos
• Dinero que te adeudan
• La comunidad y otros gastos comunes
• Amortización de la vivienda
• Amortización de bienes muebles
• El seguro del hogar
• Los suministros del hogar
• Gastos de formalización del contrato

Además de los gastos deducibles por la vivienda, también podrás compensar importes pendientes de deducir de la renta de los últimos años. Estos importes pendientes incluyen gastos que no pudiste desgravar del arrendamiento en años anteriores. A modo de ejemplo, imagina que pusiste la casa en alquiler los dos últimos meses de un año, pero con lo ingresado no cubriste el resto de gastos. Esas pérdidas o gastos pendientes de deducir, podrás imputarlos al tributar por el alquiler en otros ejercicios.

Del mismo modo, si vas a dejar importes pendientes de deducir este año, deberás consignarlos en una casilla, para que después figuren como gastos de ejercicios anteriores.

A la hora de imputar gastos, solo podrás imputar la parte proporcional al tiempo que haya estado alquilada la vivienda.

Reducciones que puedes aplicar

Simplemente restando los gastos que has tenido al alquiler cobrado pagarás muchos menos impuestos por alquilar tu casa. Pero es que, además, también puedes aplicar una reducción del 60% sobre esa cantidad independientemente de la edad del inquilino. El resultado es que solo pagarás un 40% del rendimiento neto de tu alquiler. A modo de ejemplo, si ganaste 10.000 euros con tu alquiler,

El artículo Guía completa: impuestos por alquilar un piso proporciona una visión detallada de los impuestos relacionados con el alquiler de un piso. Explora en profundidad las obligaciones fiscales que los propietarios deben cumplir, como el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) y el Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). También se examinan los posibles beneficios fiscales y exenciones disponibles para los propietarios de viviendas en alquiler. El artículo es una guía valiosa para garantizar el cumplimiento de las obligaciones tributarias y maximizar el rendimiento financiero en el alquiler de un piso.